(DĐDN) TAND tỉnh Đồng Nai đang thụ lý vụ án chuyển tiền lòng vòng có sự đồng thuận từ phía nước ngoài, rồi chiếm đoạt hơn 1 tỷ đồng bằng thủ đoạn tinh vi. Vụ án này còn cho thấy có thể đây là hoạt động rửa tiền hoặc trốn thuế hoặc chiếm đoạt tài sản.
Điều đáng nói, dù đã 2 lần đưa ra xét xử nhưng hiện tại, tòa án vẫn chưa thể kết luận ai là thủ phạm.
Lòng vòng ngoại tệ
Cáo trạng của Viện KSND tỉnh Đồng Nai trên cơ sở kết quả điều tra đã xác định như sau: Cty TNHH Thương mại Vĩnh Phú thành lập ngày 29/10/1999 và đã đổi tên thành Cty CP Vĩnh Phú do ông Nguyễn Xuân Tuấn làm Chủ tịch HĐQT, ông Nguyễn Đức Viện làm GĐ. Từ tháng 12/2005 đến tháng 6/2008, Cty này đã dùng các lệnh chuyển tiền để chuyển cho một số Cty Nhật Bản mà Cty không mua hàng với số tiền ngoại tệ tương đương hơn 1 tỷ đồng, sau đó yêu cầu các Cty trên chuyển trả lại số tiền trên về VN vào các tài khoản là người nhà của nhân viên XNK Đinh Thị Ngọc Toán rồi chiếm đoạt.
Đơn cử, ngày 28/7/2005, Cty TNHH TM Vĩnh Phú ký HĐ số KAVP- 21 với Cty TM DV TSC Nhật Bản để mua xe máy công trình, tổng số tiền phải trả là 240.000 USD, phương thức thanh toán: Lần 1 bằng thư tín dụng số tiền 170.000 USD, lần 2 bằng điện chuyển tiền 70.000 USD khi HĐ đã được thực hiện. Ngày 10/8/2008, Cty TSC có văn bản gửi Cty Vĩnh Phú yêu cầu thanh toán số tiền còn lại của HĐ KAVP- 21 ngày 28/7/2005. Ngày 11/8/2008, Nguyễn Thị Kim Thông - kế toán của Cty Vĩnh Phú làm lệnh chuyển tiền số tiền 2.850.000 Yên vào Cty TSC nhưng cùng ngày Toán lại soạn thư điện tử (do GĐ Nguyễn Đức Viện ký) đề nghị Cty TSC chuyển trả lại cho Cty Vĩnh Phú số tiền chuyển dư 2.850.000 Yên vào tài khoản của em trai là Đinh Đức Tho. Sau đó Cty Nhật Bản đã có “giấy đề nghị chuyển tiền” gửi Ngân hàng Nhật Bản yêu cầu chuyển 2.839.000 Yên vào tài khoản của Đinh Đức Tho. Ngày 11/7/2008, ông Tho đến nhận số tiền trên đã đổi sang tiền VN là 447.371.000 đồng.
Ví dụ 2, ngày 16/1/2008, Cty Vĩnh Phú ký HĐ mua máy của Cty Nhật Bản TOZAI BOEKI, HĐ mua hàng có giá trị 10.754.000 Yên. Sau đó Cty Vĩnh Phú lại có văn bản gửi Cty TOZAI BOEKI nêu trên khẳng định “Về khoản tiền thừa của chúng tôi... xin ông vui lòng giúp chúng tôi chuyển trả lại theo số tài khoản mà chúng tôi sẽ fax hóa đơn cho ông...”. Sau đó ngày 16/6/2008, Cty Vĩnh Phú lại có hóa đơn gửi Cty TOZAI BOEKI nêu: “Xin ông vui lòng chi trả khoản hoa hồng 633.500 Yên cho khách hàng của chúng tôi” và yêu cầu Cty Nhật Bản gửi tiền vào tài khoản của Đinh Đức Tho. (Hóa đơn này do CT HĐQT Nguyễn Xuân Tuấn ký)... Sau đó ông Tho đã đến nhận số tiền trên đã đổi sang tiền Việt là 103.803.501 đồng.
Thủ phạm dấu mặt
Theo các luật sư, tuy tòa án chưa kết luận thủ phạm của vụ việc trên nhưng qua 2 lần trả hồ sơ để điều tra bổ sung theo hướng giám đốc có chỉ đạo chuyển tiền lòng vòng nhằm trốn thuế theo như lời khai các bị cáo và có thể sẽ có hai hướng kết luận.
Thứ nhất, như lời khai của GĐ Cty, kế toán và nhân viên XNK là 2 đồng phạm cấu kết với gia đình mình để chiếm đoạt số tiền trên của Cty.
Thứ hai, như lời khai của kế toán và nhân viên XNK, không có sự chiếm đoạt tiền của Cty CP Vĩnh Phú mà GĐ hoặc CT HĐQT chỉ đạo kế toán và nhân viên XNK thực hiện hành vi gian lận thương mại, trốn thuế thu nhập và số tiền được hoàn trả về tài khoản người nhà nhân viên XNK thực chất là để cân đối thuế đầu vào đầu ra, hàng hóa của Cty. Nói dễ hiểu là để tăng tiền vốn lên nhằm giảm lãi, giảm thuế của lãi.
Tuy nhiên, việc kế toán và nhân viên XNK nói việc họ chuyển tiền lòng vòng nêu trên là làm theo lệnh của lãnh đạo Cty là có cơ sở do: Việc dùng số tiền rất lớn của Cty để chi trả với nhiều thư điện tử, các văn bản HĐ mua bán, lệnh chuyển tiền, đơn xin mua ngoại tệ đều do GĐ ký trong một thời gian dài, với nhiều đối tác qua nhiều khâu quản lý chặt chẽ, nhiều người biết. Một dẫn chứng: Vào vụ chuyển tiền lần 1, khi chuyển trả lại số tiền dư là 2.839.000 Yên cho Cty Vĩnh Phú, tại Tòa sơ thẩm lần 2 các bị cáo đã chứng minh có 2 nhân viên của Cty là Nguyễn Thị Thái và ông Trần Công Huấn (người nhận hàng) tham gia ký nhận bản chính hồ sơ ngày 27/6/2008 trong tờ khai hàng hóa nhập khẩu.
InterPol phải hỗ trợ
Hiện các tài liệu dẫn chứng về vụ chuyển tiền của vụ án chưa đảm bảo tính pháp lý, đều là bản photo copy. Tại lần chuyển tiền của ví dụ 2 nêu trên, sau khi đã chuyển trả tiền cho Cty Vĩnh Phú, ngày 20/10/2009 Cty TOZAI BOEKI Nhật Bản đã có thư xác nhận gửi Cty Vĩnh Phú nói họ đã cung cấp cho Vĩnh Phú các giấy tờ sau: Thư của ông Nguyễn Xuân Tuấn yêu cầu Cty TOZAI BOEKI Nhật Bản gửi trả tiền thừa. Thứ hai, hóa đơn mà Vĩnh Phú đã gửi cho Cty TOZAI BOEKI yêu cầu Cty chuyển trả lại tiền thừa đều là bản photo copy. Cơ quan điều tra đã có văn bản đề nghị văn phòng InTerPol- Việt Nam hỗ trợ xác minh, thu thập hồ sơ tài liệu tại các Cty Nhật Bản có liên quan nhưng đến nay chưa có phúc đáp.
Vụ án đã qua 2 phiên xét xử không thành, thiết nghĩ rất cần InterPol VN hỗ trợ tránh oan sai và sót người lọt tội. Chúng tôi sẽ tiếp tục theo dõi để thông tin rõ hơn vụ việc đến bạn đọc phần 2 của vụ việc: Ai là thủ phạm ? Việc xét xử theo tội danh gì?
Khắc Dũng